Министерство финансов сообщило об утверждении новой редакции правил передачи информации в Росфинмониторинг. Согласно антиотмывочному закону 115-ФЗ, аудиторские организации и индивидуальные аудиторы обязаны направлять в Росфинмониторинг сведения при оказании аудиторских услуг или проведении «контролируемых» сделок от имени или по поручению клиента. Росфинмониторинг, в свою очередь, имеет право направлять запросы аудиторам.
Правительство 11 февраля 2025 года утвердило постановление № 131, в котором установлена новая редакция правил передачи информации в Росфинмониторинг. Эти правила касаются лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, а также аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов. Основные изменения включают:
1. Уточнение форм представления информации:
- Аудиторы должны предоставлять данные о подозрительных операциях или сделках клиента, а также о подозрительной деятельности, связанной с операциями и сделками клиента (ранее речь шла только о подозрительных сделках или финансовых операциях).
2. Порядок направления запросов Росфинмониторингом:
- Запросы направляются для проверки достоверности информации, выявления операций и сделок, связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма (ОД/ФТ).
- Запросы могут быть отправлены:
- в электронной форме через личный кабинет с усиленной квалифицированной электронной подписью;
- через портал госуслуг;
- в письменном виде.
- Формат, структура запросов и перечень должностных лиц, уполномоченных направлять запросы, определяются Росфинмониторингом.
3. Порядок предоставления информации аудиторами:
- Информация об операциях, сделках и бенефициарных владельцах
клиентов предоставляется:
- в электронной форме через личный кабинет с усиленной квалифицированной электронной подписью;
- на цифровом носителе с сопроводительным письмом;
- через портал госуслуг.
- Сроки предоставления информации:
- в течение 5 рабочих дней с момента получения запроса (с возможностью продления до 5 рабочих дней);
- в течение 12 часов для срочных запросов с пометкой «срочно» (запросы касаются не более 3 клиентов за период до 3 лет).
- Передача информации по запросу Росфинмониторинга не подлежит разглашению клиентам или третьим лицам.
4. Подтверждение получения или отказа в приеме информации:
- Подтверждение осуществляется с помощью квитанции, являющейся технологическим электронным документом. o Формат, структура и порядок формирования квитанций определяются Росфинмониторингом.
Постановление № 131 вступило в силу 22 февраля 2025 года и заменило предыдущий документ, утвержденный постановлением от 9 апреля 2021 года № 569, который действовал до 21 февраля 2025 года (информационное сообщение от 28 февраля 2025 года № ИС-аудит-77).